關于2023年度市級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告

––––2024年12月30日在咸寧市第六屆人民代表大會

常務委員會第十八次會議上

市審計局局長??袁國華

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

我受市政府委托，向市人大常委會報告2023年度市級預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。

一、審計整改工作部署推進情況

市委、市政府認真貫徹落實習近平總書記關于審計整改工作的重要指示批示精神，高度重視、高位推進審計查出問題的整改工作。市委副書記、市長楊軍同志主持召開了咸寧市審計查出問題整改工作專題會議，對本年度審計查出的問題安排部署了整改工作，要求各地各有關部門要堅決扛牢審計整改的政治責任，摒棄“過關”思想和“一般”標準，不折不扣抓好整改落實。市審計局對審計整改情況加強跟蹤督促核查，明確各個問題的推進整改責任人，對整改情況進行核實后，實行動態銷號與管理。各部門、各相關單位積極采納審計意見建議，堅持“治已病、防未病”，深挖問題根源，以問題整改為抓手，舉一反三、標本兼治，建立健全了相關長效機制。今年以來，相關部門和單位根據審計查出問題，修訂完善規章制度106項，確保整改有成效、見長效。

二、審計發現問題整改情況

《審計工作報告》反映的6個方面224項具體問題，截至2024年11月底（以下均為截至11月底的整改情況），已整改完成188項，正在整改36項；審計查出的違紀違規問題共整改5.19億元，其中：上繳財政資金0．83億元，促進資金撥付、結轉使用2.11億元，歸還原渠道資金0．03億元，在預算編制和管理中予以規范0.88億元，通過調整賬務等其它方式整改1.34億元。

（一）市級預算執行審計整改情況。

1．關于預算分配管理方面的問題。市財政局已將代編項目結余指標全部統籌收回；高新區財金局積極推進國庫集中支付改革。

2．關于財政資金統籌方面的問題。市財政局和高新區財金局已將收入6568.57萬元繳庫；高新區財金局已將存量資金1425.22萬元繳庫。

3．關于暫付性款項清理方面的問題。高新區管委會已制定暫付性款項清理方案。

（二）市直部門預算執行審計整改情況。

1．關于部門預決算編報不夠完整準確的問題。市財政局通過加強培訓、強化監管等措施，落實部門主體責任，增強預算約束力。相關部門通過深化業務學習、完善制度、與責任人進行提醒談話等方式，規范預決算編制流程。

2．關于過緊日子要求和財經紀律執行不嚴的問題。5個部門已規范非稅收入征繳；3個部門對相關責任人批評教育或約談、給予誡勉處分；5個部門通過完善管理制度、收回違規列支的費用、退還重復報賬費用等方式規范財政管理；2個部門正加快進度，已完成9個項目竣工財務決算，并報市財政局審核；2個部門強化政府采購管理。

3．關于項目績效管理仍存在薄弱環節的問題。6個部門通過強化業務學習、修訂績效管理辦法以及對相關負責人進行提醒談話等方式，規范績效管理；5個部門推動加快項目建設和資金支付進度，切實提高資金使用績效。

（三）民生領域政策執行和資金審計整改情況。

1．關于義務教育政策落實和資金管理使用審計發現的問題。咸安區出臺相關政策，招聘和引入教師，規范教育系統工程建設；理順閑置資產權屬，避免閑置浪費；科學調整薄改項目學校建設規劃，加強學校往來款項的管理，完善食堂報賬手續。

2．關于就業補助資金和失業保險基金審計發現的問題。市人社局建立健全勞務派遣名錄庫；建立勞務派遣單位管理臺賬，監督企業經營情況；加強見習基地資格審核；印發制度，加快資金撥付；追回違規發放資金。

3．關于落實鄉村振興銜接資金審計發現的問題。赤壁市對相關人員進行批評，完善管理制度，對污水處理設施確權；并收回2023年投資收益款4萬元。

（四）國有資源資產管理審計整改情況。

1．關于企業資產負債損益審計發現的問題。高投集團通過建章立制、法律訴訟等方式開展整改；已調整賬表等1831.61萬元，收回租金212.04萬元；促進項目貸款資金使用12245.77萬元，退回剩余貸款資金；明確3處資產權屬。

2．關于行政事業單位國有資產審計發現的問題。10家單位據實調賬；2家單位完善固定資產信息管理系統；2家單位盤活閑置資產；1家單位將6臺空調移交公物倉；1家單位補繳租金14萬元；2家單位采用收回未規范使用資產、資產備案并對相關人員進行約談的方式進行整改。

3．關于國有自然資源資產審計發現的問題。陸水湖濕地公園對相關人員進行了批評教育，加強履約監管；根據合同約定追究中標單位違約責任；做好陸水湖環境治理；建章立制，對違規支出調賬處理；落實工程量，加強工程監管。

（五）重大政策措施落實跟蹤審計整改情況。

1．關于政府債券資金審計發現的問題。市住新局已對3個一般債項目辦理竣工驗收，編制績效自評表，完善相關制度；2家單位37個項目已編報財務決算并送市財政局審核。

2．關于水利專項資金審計發現的問題。嘉魚縣已制定縣級報賬制實施細則和相關制度，加快資金撥付；對相關責任人和單位進行約談；對項目代理機構記分處罰；規范項目檔案管理；對安全鞏固提升工程辦理竣工驗收。

3．關于優化營商環境相關政策落實審計發現的問題。相關單位已將違規收取的資金退還給相關企業；高新區管委會補發科技成果轉化獎補資金6萬元；3家單位收回違規發放的獎補資金。

（六）政府投資項目審計整改情況。

1．關于擴大有效投資政策落實不到位的問題。4個縣市區按規定申報2024年政府投資計劃，2個縣針對該問題完善制度；6個縣市區規范政府投資項目管理，調整“三庫”；5個縣市區將81個政府投資項目調整至“三庫”。

2．關于重大項目建設管理不規范的問題。相關單位對61個項目確定建設規模，積極推進項目實施；32個項目規范預留保證金；22個項目分別采取加強制度建設、督促跟蹤單位補全資料、對相關責任人進行約談或處罰、及時支付工程款等方式整改；完成3個老舊小區改造項目實施；6個縣市區督促建設、施工單位規范基建程序，完成項目竣工驗收、圖紙圖審工作及補辦施工許可證。

三、正在整改中的問題及后續工作安排

截至11月底，還有部分問題沒有徹底整改到位。主要是：一是涉及面廣、整改周期長，需逐步消化解決的問題；二是部分歷史遺留問題，程序復雜，需統籌協調有序解決；三是受多重因素制約，短期內資金收繳難度大，個別還涉及司法訴訟的問題。

對未整改到位的問題，相關部門和企業已制定了整改計劃，明確了時間節點，下一步將按照計劃有序推進。審計機關將持續加強對審計整改的跟蹤督促，對未完成整改的問題，加快落實、一抓到底；對已完成整改的問題，強化建章立制，適時組織“回頭看”，確保整改合規到位，防止問題反彈。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，全面貫徹黨的二十大精神，深入領會習近平總書記關于咸寧工作、審計工作的重要講話和重要指示批示精神，認真落實中央和省委、市委審計委員會工作要求，自覺接受市人大常委會的指導和監督，依法忠實履行審計監督職責，做到如臂使指、如影隨形、如雷貫耳！以高質量審計監督服務保障咸寧高質量發展，為咸寧建設武漢都市圈自然生態公園城市作出新的更大貢獻！